黑龙江省科利华网络股份有限公司2000年中期报告摘要 　　重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳同人会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相应事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 黑龙江省科利华网络股份有限公司　　 　　一、公司简介 　　1、公司法定中文名称:黑龙江省科利华网络股份有限公司 　　公司法定英文名称:HeiLong Jiang Clever Net Corp.Ltd. 　　公司名称英文缩写:HLJCNC.Ltd 　　2、公司注册地址:黑龙江省阿城市北环路2号 　　公司办公地址:北京市海淀区上地信息产业基地创业东路33号科利 华网络大厦 　　邮政编码:100084 　　公司国际互联网网址:www.clever.com.cn 　　公司电子信箱:clever@clever.com.cn 　　3、公司法定代表人:宋朝弟 　　4、公司董事会秘书:孙 斌 　　证券事务代表:郑 婷 　　联系地址:北京市海淀区上地信息产业基地创业东路33号科利华网 络大厦 　　电 话:010-82899731 　　传 真:010-82899731 　　电子信箱:clever@clever.com.cn 　　5、公司选定的中国证监会指定报纸名称:《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 　　中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 　　公司中期报告备置地点:北京市海淀区上地信息产业基地创业东路 33号科利华网络大厦二楼发展部 　　6、公司股票上市交易所:上海证券交易所 　　股票简称:科利华 　　股票代码:600799 　　二、主要财务数据和指标(合并报表) 　　　 单位:元 　　项目 2000年1-6月 1999年1-6月 　　净利润 55,288,516.73 69,443,281.27 　　扣除非经常性损益后净利润 55,532,839.57 69,678,495.46 　　每股收益 0.142 0.303 　　净资产收益率(％) 8.360 11.889 　　项目 2000年6月30日 1999年12月31日 　　总资产 1,286,334,465.75 1,225,075,988.12 　　资产负债率(％) 48.19 50.25 　　股东权益(不含 　　少数股东权益) 661,371,605.01 606,083,088.28 　　每股净资产 1.697 2.643 　　调整后的每股净资产 1.577 2.609 　　说明:1、公司1999年中期每股收益按总股本22,932万股计算,2000 年中期每股收益按总股本38,984.4万股计算。 　　2、主要财务指标计算公式如下: 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益x100％ 　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 　　调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告 期末普通股股份总数 　　3、扣除的非经常性损益的项目和涉及金额: 　　项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 　　投资收益 -236,038.49 -235,214.19 　　营业外收支净额 -8,284.35 　　三、股本变动及股东情况 　　(一)股本变动情况 　　公司股份变动情况表 　　　 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 　　一、未上市流通股份 　　　1、发起人股份 124,320,000 24,864,000 　　　其中: 　　　国家持有股份 　　　境内法人持有股份 124,320,000 24,864,000 　　　境外法人持有股份 　　　其 他 　　2、募集法人股份 　　3、内部职工股 30,000,000 6,000,000 　　4、优先股或其他 　　　其中:转配股 　　未上市流通股份合计 154,320,000 30,864,000 　　二、已上市流通股份 　　　1、人民币普通股 75,000,000 15,000,000 　　　2、境内上市的外资股 　　　3、境外上市的外资股 　　　4、其 他 　　已上市流通股份合计 75,000,000 15,000,000 　　三、股份总数 229,320,000 45,864,000 续表： 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金 增发 其他 小计 转 股 　　一、未上市流通股份 　　　1、发起人股份 62,160,000 87,024,000 211,344,000 　　　其中: 　　　国家持有股份 　　　境内法人持有股份 62,160,000 87,024,000 211,344,000 　　　境外法人持有股份 　　　其 他 　　2、募集法人股份 　　3、内部职工股 15,000,000 -51,000,000 -30,000,000 　　4、优先股或其他 　　　其中:转配股 　　未上市流通股份合计 77,160,000 -51,000,000 57,024,000 211,344,000 　　二、已上市流通股份 　　　1、人民币普通股 37,500,000 51,000,000 103,500,000 178,500,000 　　　2、境内上市的外资股 　　　3、境外上市的外资股 　　　4、其 他 　　已上市流通股份合计 37,500,000 51,000,000 103,500,000 178,500,000 　　三、股份总数 114,660,000 160,524,000 389,844,000 　　根据中国证券会证监发字1997(79)号文《关于黑龙江省阿城钢铁股份有限公司申请公开发行股票的批复》的有关规定,本公司已在上海证券交易所托管的3,000万股内部职工股,按照有关规定,自1997年3月25 日公司公开发行普通股之日起,已期满3年,于2000年3月27日上市流通。 　　报告期内本公司于2000年5月17日实施向全体股东每10股送2股转增5股的利润分配和资本公积金转增股本方案。公司的总股本由22,932万股增至38,984.4万股。 　　(二)主要股东持股情况 　　1、截止到2000年6月30日,公司股东总户数51,341户。 　　2、截止到2000年6月30日,公司前十名股东持股情况如下: 　　股东名称 持股数 持股比例 　　北京科利华教育软件有限责任公司 109156320 28％ 　　黑龙江省阿城钢铁集团公司 95937680 24.61％ 　　温州市奇美美肤品有限公司 2900000 0.74％ 　　黑龙江省三鑫激光图像公司 2040000 0.52％ 　　杨爱玉 933980 0.24％ 　　祁 孟 826492 0.21％ 　　杜菊人 823650 0.21％ 　　兰宁投资 800000 0.21％ 　　夏燕燕 749280 0.19％ 　　崔宏欣 700000 0.18％ 　　3、持股5％以上的法人股股东北京科利华教育软件有限责任公司于1999年8月20日将所持股份64,209,600股,抵押给华夏银行北京甘家口支行,用做北京科利华教育软件技术有限责任公司贷款;于2000年6月23日至2001年8月23日将其持有的本公司44,946,720股法人股质押给上海浦东发展银行北京分行,用于贷款。 　　黑龙江省阿城钢铁集团公司持有的本公司6,624万股法人股因中国信达资产有限公司申请采取财产保全措施,于2000年5月26日被黑龙江省高级人民法院冻结。黑龙江省阿城钢铁集团公司将其持有的本公司2800万股法人股质押给黑龙江省森达金属制品集团有限公司,用于融资,质押期限为自2000年6月12日至2002年6月12日。报告其内黑龙江省阿城钢铁集团公司将其持有本公司的80万股法人股按每股净资产1.55元的价格协议转让给上海兰宁投资咨询有限公司;将其持有的290万股法人股按每股净资产1.55元的价格协议转让给温州市奇美美肤品有限公司。 　　四、经营情况的回顾与展望 　　(一)公司报告期内主要经营情况 　　2000年上半年,全方位实施"以教育软件为基础,以电子商务为龙头, 全面进军信息产业"发展战略。 　　1.教育信息化领域 　　本报告期内,本公司继续加大对教育信息化行业的投资力度,在投资教育软件、校园网及网上教育的基础上,为适应新世纪教育产业化趋势,已经形成了以校园网为核心的数字校园、以网上学校为核心的远程教育、以各类教育软件为核心的教育内容的教育信息化产业规模。 　　1.1在面向家庭和个人学习的多媒体教育软件方面,以"英语学习的革命 "、"电脑家庭教师"为公司的典型代表的教育类产品受到市场的欢迎, 公司受香港大华风采公司委托开发的"智慧星儿童教育软件"21种系列产品和"香港人学说普通话"软件于五月下旬开发完成,报告期内,公司开发推广的"英语学习的革命"被国家科技部列为2000年国家级重点新产品计划。 　　1.2在面向学校信息化建设方面,公司自今年3月至5月成功地进行了全国范围的校园网巡回展,通过专题讲座在全国各地设计实施了300多所科利华校园网, 报告期内,"电子备课系统"被国家科技部列为2000年国家级重点新产品,"校园网"项目被国家科技部列入2000年国家级火炬计划项目。 　　1.3在远程教育方面,现已经在北京和上海两地分别开通" 科利华北京师大附中网上学校"(www.cleverschool.com)和" 科利华南洋模范中学网上学校 ( www.cleverschool.online.sh.cn)"。自2000年3月起到报告期末为止, 科利华网上学校拥有64,213注册用户。 　　2.以P2P为标准,加速B2B电子商务的发展 　　公司上半年在充分发挥教育产业经营优势的同时,本报告期内,企业陆续开通了基于图书行业的"全国购书网"(www.goshoo.com)、基于交通行业的" 网上运输交易场(www.2188.com)",正在研发针对行业的"B2B交易场"、" 无线网络信息及应用"等项目。 　　2.1"网上运输交易场"(www.2188.com),目前已经在全国126 个城市发展了众多联盟运输企业,拥有会员司机56000名,发展注册客户(即货主)1100多家。 经营网络覆盖了除西藏、台湾以外的所有地区。公司希望向全国运输业普及网络,加速运输行业的网络化、信息化建设,将运输网络延伸到全国。中运网自5月19日开通至8月22日为止,交易金额1,221万元,成交货物量54,180吨。 　　2.2全国购书网(www.goShoo.com)把B2C模式创新到BBC阶段 　　"全国购书网"(www.goshoo.com)于3月16日正式开通。目前, "全国购书网"有1,445家书店加盟,注册人数397,468人,图书信息50万余条,可供书目20万余种,地域覆盖北京、上海、天津、河北、安徽等地,成为我国颇具影响的图书类电子商务。 　　2.3网上B2B交易场 　　针对行业的网上"B2B交易场"正在开发建设之中。 　　2.4"互联网实验室"使企业获得在网络经济的持续发展 　　为了进一步加强企业在网络经济的理解和竞争力,公司在2000年初成立互联网实验室,上半年以互联网研究咨询为核心业务,定位在网络项目开发的最前端,充当着互联网项目的孵化器功能,培育互联网项目、关注互联网动态、研究互联网经济是它的职能。 　　2.5按照中国证监会"三分开"的要求,对公司结构和经营队伍进行相应调整,强化了公司在经营运作上的独立性和规范性,上半年加大应收帐款回收工作的力度,尤其是阿钢集团所欠应收帐款,目前已初步取得结果,下半年将进一步收回。 　　截止到报告期末,公司实现主营业务收入14,622万元,利润总额6,339万元,净利润5,529万元。 　　占公司营业收入和营业利润10％以上的主要产品和项目有:科利华" 电脑家庭家庭教师"、"校长办公系统"、"校园网"、 "幼儿软件"。 　　(二)公司投资情况 　　1、在报告期没有募集资金、亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 　　2、报告期内无非募集资金投入的重大项目 　　(三)公司财务状况 　　(1)主要财务数据 　　a.资产负债表 　　项 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减 (％) 　　总资产 1286334465.75 1225075988.12 5.00 　　应收款项净额 807452551.51 726839782.34 11.09 　　存货净额 140333703.92 140953189.77 -0.44 　　长期投资净额 7789270.05 8025308.54 -2.94 　　固定资产净值 208288193.72 207122869.73 0.56 　　长期负债 12260987.23 12260987.23 　　股东权益 661371605.01 606083088.28 9.12 　　b.利润表 　　主营业务利润 108080515.49 83403764.66 29.59 　　净利润 55288516.73 69443281.27 -20.38 续表： 　　项 目 变动原因 　　总资产 本年利润增加 　　应收款项净额 业务量增加 　　存货净额 产成品减少 　　长期投资净额 摊销股权投资差额 　　固定资产净值 购置固定资产 　　长期负债 无变化 　　股东权益 本年净利润增加 　　b.利润表 　　主营业务利润 主营业务成本降低 　　净利润 计提坏帐准备 　　(2)比较会计报表中其它相同项目间变动幅度超过30％的说明 　　a.其它应收款46754.82万元,比年初增长30.95％, 主要系其它单位占用本公司资金。 　　b.坏帐准备累计提取4889.54万元,比年初余额增长150.69％, 为本期计提增加所致。 　　c.应付股利966.92万元,比年初减少35.46％,为本期支付部分红利所致。 　　d.预提费用1316.95万元,比年初增长246.62％, 为已计提但尚未支付的银行借款利息。 　　e.少数股东权益511.40万元,比年初增长51.79％, 为少数股东参股子公司盈利增加所致。 　　f.股本38984.40万元,比年初增长70％,为本期实施1999年度利润分配及资本公积金转增股本所致。 　　g.资本公积10251.67万元,比年初减少52.80％,为本期实施1999 年度资本公积金转增股本所致。 　　h.主营业务成本3677.37万元,比去年同期减少48.12％,本期销售钢铁产品比去年同期减少,销售成本相应降低所致。 　　i.管理费用3887.44万元,比去年同期增加8854.29％,为本期计提坏帐准备增加所致,而去年同期没有。 　　j.财务费用1,381.07万元,比去年同期增加269.11％,为去年同期计收阿钢集团的资金占用费1,403万元,而本期没有计收。 　　p.少数股东收益174.48万元,比去年同期减少89.87％, 为少数股东本期较去年同期减持对子公司股权,盈利相应减少所致。 　　(四)公司受政策影响情况 　　国务院《鼓励软件和系统集成产业的发展政策》为身处园区的科利华提供了优惠的政策扶持。在项目投融资、财政、税收、信贷、人才引进、行业规范管理等方面的优惠政策,将极大促进公司的发展,公司将充分利用国家赋予的政策优势和自身优势,寻求企业长足发展战略,逐步把公司发展成为国内外知名的信息产业集团。 　　中国证监会《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》对公司在资产重组方面的进一步深入实施提供了良好政策环境。 　　(五)在经营中出现的问题与困难及解决方案 　　2000年,是公司重组上市进一步向规范的股份制企业过渡以及进行公司内部业务调整与合并的一年,公司所处的高新技术行业,具有高投入、高收益、高风险的特点,目前在经营活动中主要面临进一步发展所需资金短缺问题。公司设计开发的"校园网"等教育类项目和"B TO B交易场"等电子商务项目形成产业化的资金短缺,公司的可持续性高速发展受到制约。 　　(六)针对以上问题,本年度公司重点实施以下解决对策。 　　为了实施公司可持续性高速发展战略,巩固资产重组成果,加速产业升级和产品结构的调整,利用资本市场进行筹资,募集资金拟投入电子商务项目之网上通道、网上学校和校园网等高新技术信息产业项目。 　　另外,公司目前正在积极研究创业板上市计划,以期借助资本市场取得超常规快速发展。通过置换不良的钢铁资产来不断提高上市公司的资产质量,增强企业的盈利能力和抗风险能力,使科利华成为在信息产业较有影响力的上市公司。 　　(七)公司2000年下半年的业务发展计划 　　1、继续贯彻"以教育软件为基础,电子商务为龙头,全方位进军信息产业" 的经营策略,积极实施增资配股计划。 　　2、继续加强教育信息化产品与项目的开发推广工作, 积极推进面向家庭的多媒体教育软件、面向学校的第二代校园网项目、面向社会的远程教育的开发工作,夯实教育软件推广的各项基础工作,加大资金的投入力度,扩大营销规模,提高市场占有率,重点实施第二代科利华校园网项目,并为满足客户新的需要提供支持。 　　3、在已有基础上,积极推进面向行业的电子商务B to B项目, 即面向交通运输行业的"网上运输交易场"和面向行业的"B to B交易场"项目。同时借鉴在教育行业多年积累的设计与开发经验,设计针对交通和图书行业的ASP全面解决方案, 借助公司自身雄厚的创新能力和人才优势,不断拓展企业发展空间。 　　4、进一步加强资产置换工作:第一大股东将以优质资产注入上市公司,以置换钢铁资产,彻底把上市公司变成高科技企业。 　　5、进一步理顺资产结构,加大应收帐款的回收力度, 尤其是阿钢集团欠公司应收款,搞好资本运营和投资项目建设。积极探索多层次、多方面的资本合作,促进公司的高效、高速发展。 　　6、加速国际化进程,加强教育软件出口工作,推进"交通运输交易场"、"全国购书网"等在海外拓展工作;探索同国际一流公司合资组建公司合作方式, 提高公司管理水平拓展海外业务。 　　7、坚持实施人才战略,致力与营造吸引人才、稳定人才的良好环境, 为人才提供充分展示才华的舞台;积极探索人才利益和企业利益紧密相关的股票期权制度,充分激发员工的工作热情和创造力。 　　五、重要事项 　　(一) 公司本报告期内不进行利润分配和资本公积金转增股本 　　公司经第三届董事会第一次会议和一九九九年度股东大会审议批准一九九九年度利润分配方案:以一九九九年末总股本22,932万股为基数,向全体股东按每10股送2股转增5股比例派送现金红利0.50元(含税),已于二OOO年5月17日实施,注册资本增至38,984.4万元,并修改了公司章程。 　　(二) 报告期内,无重大诉论、仲裁事项。 　　(三) 报告期内,公司、 公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 　　(四) 报告期内无收购及置换资产事项 　　(1) 购买商品 　　企业名称 2000年1-6月 　　北京科利华教育软件有限责任公司 22,032,642.05 　　(2) 销售商品 　　企业名称 2000年1-6月 　　北京科利华教育软件有限责任公司之分公司 17,708,465.67 　　哈尔滨驰田电脑有限公司 1,056,603.77 　　(3) 主要关联方应收应付款项余额如下: 　　项 目 2000年6月30日 　　应收帐款 258,584,280.80 　　其中:北京科利华教育软件有限责任公司及其分公司36,827,498.29 　　　 阿钢集团之分公司 221,756,782.51 　　其它应收款 245,809,961.66 　　其中:阿钢集团 200,484,642.78 　　　 黑龙江省三鑫激光图象技术开发公司 2,211,910.32 　　　 黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司8,026,295.85 　　　 北京科利华教育软件有限责任公司 27,728,177.71 　　　 哈尔滨驰田电脑有限公司 7,358,935.00 　　(4) 其它交易事项 　　本公司之子公司晓军公司所销售的家教高中版软件系经北京科利华教育软件技术有限公司授权无偿使用的,2000年1-6月实现销售12,650,358.88元。 　　(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的之分开情况。 　　报告期内公司相对于其控股股东人员独立、资产完整、财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"。 　　(七)托管、承包、租赁资产情况 　　报告期内无托管、承包、租赁资产情况。 　　(八)聘任、解聘会计师事务所情况 　　报告期内仍继续聘任深圳同人会计师事务所做为本公司财务审计机构。 　　(九)其它重大合同(含担保等)及其履行情况 　　本报告期内无重大合同(含担保)事项。 　　(十)本公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。 　　(十一)公司本期由深圳同人会计师事务所出具的有解释性说明的无保留意见的审计报告。 　　本公司董事会解释说明如下: 　　1、 本公司其他应收款中200,484,642.78元为应收黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款,该部分款项系1998年资产重组及股权转让方案实施过程中多转让第二炼钢厂资产而形成;本公司应收帐款中黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款221,561,510.57元,该部分款项均系1996-1998年销售形成,截止到本报告期末,黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司对本公司债务本息合计为42,204万元,本公司于2000年8月19 日与黑龙江省阿城钢铁集团公司签署了《资产偿债协议》。同意以黑龙江省阿城钢铁集团公司经具有证券从业资格的哈尔滨华通资产评估事务所以哈华资评字(2000)第136号评估作价11,555万元的资产归还其对本公司的部分债务,实施资产偿债后,阿钢集团所欠本公司的债务减至30,649万元。阿钢集团已承诺剩余债务的还款计划。此项资产偿债交易需获得本公司股东大会审议批准。本公司董事会将采取行之有效的措施,加大应收帐款的清收力度,全力收回货款。 　　2、黑龙江省阿城钢铁集团公司因债权、债务关系和启动钢铁生产的需要, 其持有的本公司法人股中66,240,000.00股已由中国信达资产管理有限公司申请冻结;另有28,000,000.00股已质押给黑龙江省森达金属制品集团有限公司, 黑龙江省阿城钢铁集团公司于2000年7月11 日与中国信达资产管理公司签订了本公司法人股转让协议,协议转让法人股5,024万股,其余的1,600万股于2000年7月12日解冻, 中国信达资产管理公司成为本公司的第二大股东。 　　3、北京科利华教育软件有限责任公司持有的本公司法人股中44,946,720股已质押给上海浦东发展银行北京分行,用于银行贷款。 　　本公司监事会同意董事会对相关事项的解释说明。 　　(十二)其它重大事项 　　1、2000年1月11日,本公司与北京师范大学附属中学合作建立" 科利华北京师范大学附属中学网上学校"(www.cleverschool.com)。公告详见2000年1月12日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 　　2、2000年3月16日,本公司研究设计开发的"全国购书网"(www.goshoo.com)正式开通,这是采用的是BBC商务模式的网上书店联合体。公告详见2000年3月17日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 　　3、2000年3月23日,科利华北京师大附中网上学校(www.cleverschool.com)正式开学,并面向社会公开招生。公告详见2000年3月23日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 　　4、2000年6月2日,香港大华风采有限公司委托本公司开发的"'智慧星'儿童系列教育软件"和"香港4学说普通话软件"已按期完成,香港大华风采有限公司将于产品上市之日起一个月之内向本公司支付开发费用1,800万元。公告详见2000年6月3日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 　　六、财务会计报告 　　本公司中期财务报告经深圳同人会计师事务所中国注册会计师孔丽娟、周荣铭审计,并出具了深同证审字[2000]第064号有解释性说明段无保留意见的审计报告。 　　(一)审计意见 　　深同证审字[2000]第064号　　 　　审 计 报 告 黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东: 　　我们接受委托,审计了贵公司2000年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,2000年1-6月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表, 2000年1-6月的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 　　我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年6 月30日的财务状况及2000年1-6月的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 　　此外,我们注意到: 　　1.如附注十.1、2所述:贵公司其他应收款中200,484,642.78 元为应收黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款,该部分款项系1998年转让第二炼钢厂形成,尚未收回;贵公司应收帐款中256,782,848.46元为应收贵公司股东及其分公司的货款,其中黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款221,561,510.57元, 该部分款项均系1996-1998年销售形成,未能及时回收,黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司已确认该等债权并出具了清偿上述款项之承诺, 惟黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司能否支付上述欠款尚不能确定,贵公司仅依既定会计政策按帐龄计提坏帐准备计29,021,790.63元; 　　2.如附注十.3、5所述:黑龙江省阿城钢铁集团公司持有的贵公司法人股中66,240,000.00股已由中国信达资产管理有限公司申请冻结;另有28,000,000.00股已质押给黑龙江省森达金属制品集团有限公司; 　　3.如附注十.4所述:北京科利华教育软件有限责任公司持有的贵公司法人股中44,946,720.00股已质押给上海浦东发展银行北京分行。 　　深圳同人会计师事务所 中国注册会计师 孔丽娟 　　　 中国注册会计师 周荣铭 　　　 2000年8月21日 　　(二)会计报表(附后) 　　(三)会计报表附注 　　本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,报告期内所采用的会计政策、会计估计及核算方法与会计报表的编制方法与上年度相同;会计报表合并范围与最近一期年度报告相比未发生变化。 　　七、备查文件目录 　　1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 　　2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 　　3、载有会计师事务公章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 　　4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 　　5、 公司章程。 　　黑龙江省科利华网络股份有限公司 　　二○○○年八月二十三日　　　 黑龙江省科利华网络股份有限公司 合并资产负债表 单位:元 项 目 2000-6-30 1999-12-31 流动资产： 货币资金 45294271.31 55223161.33 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 388799731.67 389306695.39 其他应收款 467548211.07 357037044.91 减：坏帐准备 48895391.23 19503958.06 应收帐款净额 807452551.51 726839782.24 预付货款 19224700.26 28056114.03 应收补贴款 存货 140562377.46 141181863.31 减：存货变现损失 228673.54 228673.54 存货净额 140333703.92 140953189.77 待摊费用 1970480.75 1970480.75 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1014275707.75 953042728.12 长期投资： 长期股权投资 7789270.05 8025308.54 长期债权投资 长期投资合计 7789270.05 8025308.54 减：减值准备 长期投资净额 7789270.05 8025308.54 固定资产： 固定资产原价 278999068.75 275759956.31 减：累计折旧 70826964.25 68751375.80 固定资产净值 208172104.50 207008580.51 工程物资 在建工程 116089.22 114289.22 固定资产清理 待处理固定资产损失 固定资产合计 208288193.72 207122869.73 无形及其他资产 无形资产 53826102.69 55421748.03 开办费 长期待摊费用 2155191.54 1463333.70 其他长期资产 无形及其他资产合计 55981294.23 56885081.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1286334465.75 1225075988.12 流动负债： 短期借款 327340000.00 327340000.00 应付票据 应付帐款 133745589.26 129355451.79 预收帐款 11918158.37 25668674.60 代销商品款 应付工资 -144617.65 39842.35 应付福利费 1460186.53 800015.07 应付股利 9669150.80 14982398.80 应交税金 41782124.20 35532423.68 其他应交款 633584.85 734487.50 其他应付款 17014124.76 14109968.77 预提费用 13169533.01 3799440.79 一年内到期的长期负债 51000000.00 51000000.00 其他流动负债 流动负债合计 607587834.13 603362703.35 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 12260987.23 12260987.23 其他长期负债 长期负债合计 12260987.23 12260987.23 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 619848821.36 615623690.58 少数股权及权益 5114039.38 3369209.26 股东权益： 股本 389844000.00 229320000.00 资本公积金 102516727.60 217176727.60 盈余公积金 46008054.09 46008054.09 其中：公益金 15336018.03 15336018.03 未分配利润 123002823.32 113578306.59 股东权益合计 661371605.01 606083088.28 负债及股东权益合计 1286334465.75 1225075988.12 黑龙江省科利华网络股份有限公司 合并利润及利润分配表 单位:元 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 一、主营业务收入 146224519.70 156627028.54 减：折扣与折让 主营业务收入净额 146224519.70 156627028.54 减：主营业务成本 36773747.25 70879288.38 营业税金及附加 1370256.96 2343975.50 二、主营业务利润 108080515.49 83403764.66 加：其他业务利润 118750.41 114053.39 减：存货跌价损失 营业费用(销售费用) 746819.93 738015.42 管理费用 38874367.81 3944919.11 财务费用 13810671.99 -8166704.03 三、营业利润 54767406.17 87001587.55 加：投资收益 -236038.49 -235214.19 补贴收入 8865106.74 营业外收入 3445.00 减：营业外支出 11729.35 四、利润总额 63388190.07 86766373.36 减：应交所得税 6354843.22 90547.74 少数股权 1744830.12 17232544.35 五、净利润 55288516.73 69443281.27 加：年初未分配利润 113578306.59 37599165.42 盈余公积转入 六、可分配利润 168866823.32 107042446.69 减：提取法定盈余公积 提取公益金 七、可供股东分配的利润 168866823.32 107042446.69 减：已分配优先股股利 提取任意公积 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 45864000.00 八、未分配利润 123002823.32 107042446.69 黑龙江省科利华网络股份有限公司 合并现金流量表 单位:元 项 目 2000年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 124980967.19 收取的租金 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 收到的除增值税以上的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 44989395.97 现金流入小计 169970363.16 购买商品、接受劳务支付的现金 26781608.32 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5771797.56 支付的增值税款 17156227.42 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1204383.51 支付的其他与经营活动有关的现金 123719581.80 现金流出小计 174633598.61 经营活动产生的现金流量净额 -4663235.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 933547.84 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 933547.84 投资活动产生的现金流量净额 -933547.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 4332106.73 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4332106.73 筹资活动产生的现金流量净额 -4332106.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9928890.02 附注： １、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 55288516.73 加:少数股东本期损益 1744830.12 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 29391433.17 固定资产折旧 2075588.45 无形资产及其他资产摊销 1595645.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 固定资产报废损失 财务费用 13862865.19 投资损失（减收益） 236038.49 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 619485.85 经营性应收项目的减少（减增加） -124309330.68 经营性应付项目的增加（减减少） 14831691.89 增值税增加净额（减减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4663235.45 ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 45294271.31 减：货币资金的期初余额 55223161.33 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9928890.02 黑龙江省科利华网络股份有限公司（母公司） 资产负债表 单位：人民币元 资产 2000-6-30 1999-12-31 流动资产： 5000934.80 3440128.95 货币资金 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 305943250.59 297270774.23 其他应收款 282091749.26 287093065.52 减：坏帐准备 46204073.98 17829626.74 应收帐款净额 541803925.87 566534213.01 预付帐款 12033353.62 2345274.51 待摊费用 1970480.75 1970480.75 存货 63778716.78 71268027.27 减：存货跌价准备 228673.54 228673.54 存货净额 63550043.24 71039353.73 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 624385738.28 645329450.95 长期投资： 长期股权投资 280722322.32 195461684.53 长期债权投资 长期投资合计 280722322.32 195461684.53 减：长期投资减值准备 长期投资净额 280722322.32 195461684.53 固定资产： 固定资产原价 271540160.35 268420937.91 减：累计折旧 68877344.58 67305108.83 固定资产净值 202662815.77 201115829.08 工程物资 116089.22 114289.22 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产损失 固定资产合计 202778904.99 201230118.30 无形资产及其他资产： 无形资产 50326101.98 51721747.34 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50326101.98 51721747.34 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1158213067.57 1093743011.12 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 235340000.00 235340000.00 应付票据 应付帐款 132720816.54 123763519.88 预收帐款 0.00 12465212.36 代销商品款 应付工资 -144617.65 39842.35 应付福利费 538997.26 319940.96 应付股利 9669150.80 14982398.80 应交税金 29009666.62 22911067.94 其他应交款 420005.37 375860.27 其他应付款 14473139.16 11687315.26 预提费用 11553317.23 2513767.79 一年内到期的长期负债 51000000.00 51000000.00 其他流动负债 流动负债合计 484580475.33 475398925.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 12260987.23 12260987.23 其他长期负债 长期负债合计 12260987.23 12260987.23 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 496841462.56 487659912.84 少数股东权益 股东权益 股本 389844000.00 229320000.00 资本公积 102516727.60 217176727.60 盈余公积 46008054.09 46008054.09 其中：公益金 15336018.03 15336018.03 未分配利润 123002823.32 113578306.59 股东权益合计 661371605.01 606083088.28 负债及股东权益总计 1158213067.57 1093743001.12 黑龙江省科利华网络股份有限公司（母公司） 利润及利润分配表 单位：人民币元 2000年1-6月 1999年1-6月 一、主营业务收入 21946947.62 21908309.86 减：折扣与折让 主营业务收入净额 21946947.62 21908309.86 减：主营业务成本 5776768.44 25904018.48 主营业务税金及附加 147150.33 二、主营业务利润 16023028.85 -3995708.62 加：其他业务利润 16120.16 113853.39 减：存货跌价损失 营业费用 50206.53 244099.80 管理费用 35376391.35 3200321.92 财务费用 10584672.19 -8165142.76 三、营业利润 -29972121.06 838865.81 加：投资收益 85260637.79 68694963.20 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 55288516.73 69533829.91 减：所得税 0.00 90547.74 减:少数股东权益 五、净利润 55288516.73 69443281.27 加：年初未分配利润 113578306.59 37599165.42 六、可供分配的利润 168866823.32 107042446.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 168866823.32 107042446.69 减：应付优先股股利 转作股本的普通股股利 45864000.00 八、未分配利润 123002823.32 107042446.69 黑龙江省科利华网络股份有限公司（母公司） 现金流量表 单位：人民币元 2000年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4809258.90 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38018213.98 现金流入小计 42827472.88 购买商品、接受劳务支付的现金 3018240.40 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2609290.56 实际交纳的增值税款 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34450192.44 现金流出小计 40077723.40 经营活动产生的现金流量净额 2749749.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 121800.00 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 121800.00 投资活动产生的现金流量净额 -121800.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支支付的现金 1067143.63 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1067143.63 筹资活动产生的现金流量净额 -1067143.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1560805.85 补充资料 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 55288516.73 加：少数股东损益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 28374447.24 固定资产折旧 1572235.75 无形资产摊销 1395645.36 长期待摊费用摊销 待摊费用摊销 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 10597902.09 投资损失(减收益) -85260637.79 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 7489310.49 经营性应收项目的减少(减增加) -31269799.83 经营性应付项目的增加(减减少) 14562129.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 2749749.48 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 5000934.80 减:货币资金的期初余额 3440128.95 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1560805.85